المحاسبة والمالية
الحسابات الدائنة: أفضل ممارسات المحاسبة والإدارة
19–23 أكتوبر 2026 · جدة
تفاصيل الدورةAF-006
بازل 3 (Basel III) وتقييم المخاطر واختبارات الضغط
دورة مكثفة لمدة 5 أيام · بالعربية والإنجليزية واللغات الأوروبية
- المدة5 أيام
- الأسلوبحضوري أو مباشرة عبر الإنترنت
- اللغةالعربية أو الإنجليزية أو لغة أوروبية
- الشهادةشهادة حضور من ARUK
- الرسوممن £2,280 + ضريبة القيمة المضافة
تقدم هذه الدورة التي تستمر 5 أيام للمتخصصين في القطاع المصرفي والمدققين وموظفي الخزانة تغطية شاملة لمتطلبات رأس المال في إطار Basel III، وعملية التقييم الداخلي لكفاية رأس المال (ICAAP)، إضافة إلى الجوانب النظرية والعملية لاختبارات الجهد، مما يضمن فهماً عملياً متعمقاً لهذا الإطار التنظيمي.
حضوري
دورات عامة في مدننا
- 19–23 أكتوبر 2026برشلونة£3,080 + ضريبة القيمة المضافة
- 19–23 أكتوبر 2026دبي£4,200 + ضريبة القيمة المضافة
- 2–6 نوفمبر 2026باريس£3,600 + ضريبة القيمة المضافة
- 16–20 نوفمبر 2026الرياض£4,200 + ضريبة القيمة المضافة
- 7–11 ديسمبر 2026الدوحة£4,200 + ضريبة القيمة المضافة
- 21–25 ديسمبر 2026فرانكفورت£2,600 + ضريبة القيمة المضافة
عرض 24 موعداً إضافياً
- 4–8 يناير 2027سراييفو£3,400 + ضريبة القيمة المضافة
- 18–22 يناير 2027إسطنبول£2,280 + ضريبة القيمة المضافة
- 1–5 فبراير 2027دبي£4,200 + ضريبة القيمة المضافة
- 15–19 فبراير 2027فيينا£3,400 + ضريبة القيمة المضافة
- 1–5 مارس 2027الرياض£4,200 + ضريبة القيمة المضافة
- 15–19 مارس 2027برشلونة£3,080 + ضريبة القيمة المضافة
- 5–9 أبريل 2027باريس£3,600 + ضريبة القيمة المضافة
- 19–23 أبريل 2027الدوحة£4,200 + ضريبة القيمة المضافة
- 3–7 مايو 2027جنيف£4,200 + ضريبة القيمة المضافة
- 17–21 مايو 2027فرانكفورت£2,600 + ضريبة القيمة المضافة
- 7–11 يونيو 2027أبوظبي£4,200 + ضريبة القيمة المضافة
- 21–25 يونيو 2027إسطنبول£2,280 + ضريبة القيمة المضافة
- 5–9 يوليو 2027القاهرة£2,280 + ضريبة القيمة المضافة
- 19–23 يوليو 2027فيينا£3,400 + ضريبة القيمة المضافة
- 2–6 أغسطس 2027جدة£4,200 + ضريبة القيمة المضافة
- 16–20 أغسطس 2027برشلونة£3,080 + ضريبة القيمة المضافة
- 6–10 سبتمبر 2027باريس£3,600 + ضريبة القيمة المضافة
- 20–24 سبتمبر 2027سنغافورة£4,200 + ضريبة القيمة المضافة
- 4–8 أكتوبر 2027مسقط£3,080 + ضريبة القيمة المضافة
- 18–22 أكتوبر 2027فرانكفورت£2,600 + ضريبة القيمة المضافة
- 1–5 نوفمبر 2027الدار البيضاء£2,280 + ضريبة القيمة المضافة
- 15–19 نوفمبر 2027إسطنبول£2,280 + ضريبة القيمة المضافة
- 6–10 ديسمبر 2027المنامة£3,080 + ضريبة القيمة المضافة
- 20–24 ديسمبر 2027فيينا£3,400 + ضريبة القيمة المضافة
خصم للمجموعات: مشاركان 20% · 3 مشاركين 35% · 5 مشاركين أو أكثر 50%
لا تناسبك هذه المواعيد؟ يمكننا تقديم هذه الدورة لفريقك في المواعيد التي تناسبكم. اطلب مواعيد خاصة · خيارات التدريب الداخلي
مباشرة عبر الإنترنت
مع مدرب، في مواعيد تناسب فريقك
يمكن تقديم هذه الدورة مباشرة عبر الإنترنت على يد مدرب، بالعربية أو الإنجليزية أو أي لغة أوروبية، لفرد أو لفريق كامل.
£1,850 + ضريبة القيمة المضافة
خصم للمجموعات: مشاركان 20% · 3 مشاركين 35% · 5 مشاركين أو أكثر 50%
طلبات خاصة
خصّص هذه الدورة
اختر ما تريد تغييره، وسنرسل لك عرضاً بالتفاصيل والسعر.
نظرة عامة على الدورة
منذ الأزمة المالية في عام 2008، أولت الجهات التنظيمية اهتماماً متزايداً بقدرة البنوك على اختبار نفسها في مواجهة السيناريوهات السلبية. ويحدد إطار Basel III قواعد رأس المال والسيولة التي تؤطر هذه العملية، إلا أن التفاصيل الكامنة وراء هذه القواعد معقدة: ما الذي يُحتسب كرأس مال مؤهل، وكيف تُعالج مخاطر السوق والمخاطر التشغيلية، وكيف ينبغي للبنك وضع نماذج للسيناريوهات التي قد تهدد بقاءه. وتتناول هذه الدورة جميع هذه الجوانب بمستوى متوسط.
وتحتل اختبارات الجهد مركز الصدارة في هذه الدورة. ويدرس المشاركون أسباب تركيز الجهات التنظيمية المكثف عليها، وكيفية بناء السيناريوهات التاريخية والافتراضية، ومواضع القصور في مناهج النمذجة القياسية. كما تغطي الدورة التركزات المحددة لمخاطر الائتمان ومخاطر التمويل التي لا يشملها الدعامة الأولى (Pillar One)، وكيف يعالجها إطار التقييم الداخلي لكفاية رأس المال (ICAAP) ضمن الدعامة الثانية (Pillar II).
وتُحلل الدورة بالتفصيل مخاطر ائتمان الطرف المقابل، وتعديل القيمة الائتمانية (CVA)، ونسبة تغطية السيولة (LCR)، وكذلك تأثير إطار Basel III على نماذج أعمال البنوك وميزانياتها العمومية: اكتناز الأصول السائلة عالية الجودة (HQLA)، ودور سندات (CoCo) في رأس المال من المستوى الأول (Tier 1)، والضغوط الناجمة عن متطلبات إجمالي القدرة على استيعاب الخسائر (TLAC) على البنوك ذات الأهمية النظامية العالمية (G-SIBs). ويتناول المحور الأخير أنظمة المراقبة وإعداد التقارير التي تحتاجها البنوك للحفاظ على الامتثال، بما في ذلك تصميم لوحات المعلومات لمؤشرات المخاطر الرئيسية (KRIs) الخاصة بالائتمان والسوق والمخاطر التشغيلية.
أهداف الدورة
بنهاية الدورة، سيكون المشاركون قادرين على:
- تحديد العناصر الرئيسية للإطار التنظيمي Basel III
- تطبيق المقاييس والإجراءات لتقييم مخاطر الائتمان ومخاطر السوق والمخاطر التشغيلية
- شرح أسباب أهمية اختبارات الجهد في الإدارة السليمة للمخاطر
- تحليل تركز مخاطر الائتمان، وتركز مخاطر التمويل، ومخاطر السيولة النظامية
- وضع إجراءات وسياسات لنمذجة اختبارات الجهد وفقاً لأفضل الممارسات وإدارة المخاطر المرتبطة بها
الكفاءات المستهدفة
- الامتثال التنظيمي
- إنشاء السيناريوهات
- اختبارات الجهد: القضايا المنهجية
- تنفيذ نمذجة اختبارات الجهد وفقاً لأفضل الممارسات
- الريادة الفكرية
الفئة المستهدفة
تناسب هذه الدورة:
- المتخصصون في القطاع المصرفي
- مديرو الثروات
- المدققون
- المتخصصون في الخزانة ومراقبة المنتجات
منهجية التدريب
- تجمع الجلسات بين العروض التوضيحية والفحص الدقيق لنماذج Excel.
- تُستخدم دراسات الحالة لربط كل موضوع بسيناريوهات مصرفية واقعية.
- تُقدم الدورة بالكامل في شكل ورشة عمل تفاعلية.
محاور الدورة
- المحور 1
رأس المال التنظيمي للبنوك: الغرض والمكونات
- هيكل البيانات المالية للبنوك: المبادئ المحاسبية
- مكونات الميزانية العمومية: أنواع الأصول والخصوم
- العناصر الرئيسية لبيان الأرباح والخسائر (P&L)
- المحفظة المصرفية مقابل محفظة التداول
- رأس مال حقوق الملكية في المؤسسات المالية
- السيولة مقابل الملاءة المالية: قضايا متباينة
- رأس مال المنشأة المستمرة ورأس مال المنشأة قيد التصفية
- شرح رأس مال الإنقاذ الداخلي
- التعريفات المحاسبية والتنظيمية للأموال الخاصة
- المرشحات التحوطية، واحتياطيات إعادة التقييم، والدخل الشامل الآخر المتراكم (AOCI)
- معالجة الشهرة، والأصول غير الملموسة، والأصول الضريبية المؤجلة
- التوريق والتعرضات خارج الميزانية العمومية
- المحور 2
متطلبات رأس المال المؤهل بموجب Basel III
- تعريفات رأس المال التنظيمي: المستوى الأول الأساسي (Core Tier 1) والمستوى الثاني (Tier 2)
- المستوى الأول الأساسي: رأس مال حقوق الملكية والاحتياطيات المعلنة
- رأس المال التكميلي: المستوى الثاني والتقدير الإشرافي
- رأس المال الهجين: أدوات رأس المال المشروط (CoCos)
- الديون الثانوية كأدوات للإنقاذ الداخلي
- الديون الثانوية قصيرة الأجل لمخاطر السوق (Tier 3)
- متطلبات استيعاب الخسائر
- الاستقطاعات من رأس المال: الشهرة والشركات التابعة
- التقدير الإشرافي بشأن الملكية المتبادلة في بنوك أخرى
- المحور 3
معالجة Basel لمخاطر السوق
- القيمة المعرضة للخطر (VaR): الأساس المنطقي والنظرية وطرق الحساب
- القيود المفروضة على القيمة المعرضة للخطر المعيارية ومسألة المخاطر القصوى (Tail risk)
- النقص المتوقع (Expected Shortfall) والمراجعة الأساسية لمحفظة التداول (FRTB)
- أوزان المخاطر لمخاطر السوق
- النهج الموحد
- مخاطر أسعار الفائدة في محفظة التداول والمحفظة المصرفية
- لمحة عامة عن نهج النماذج الداخلية (IMA)
- تأثير مخاطر السوق على أدوات محفظة التداول
- التقلبات وضغوط السوق
- مخصص المخاطر الإضافية
- البنود خارج الميزانية العمومية
- المحور 4
المخاطر التشغيلية بموجب Basel
- تعريف المخاطر التشغيلية: كيف دخلت إلى إطار Basel II
- دورة حياة المخاطر التشغيلية
- المحور 5
مناهج القياس التي سيتم التخلص منها تدريجياً بحلول عام 2023
- نهج المؤشر الأساسي
- النهج الموحد
- مناهج القياس المتقدمة
- النهج الموحد المعدل كبديل للطرق الثلاث السابقة
- أوزان المخاطر بموجب كل نهج
- التداول غير المصرح به: شدة الخسائر
- إنشاء السيناريوهات: مؤشرات المخاطر الرئيسية (KRIs) ومشاركة الإدارة في النمذجة السلبية
- القياس الكمي للتعرض وشدة القيم المتطرفة والمخاطر القصوى
- نهج توزيع الخسائر (LDA) والتحليل القائم على السيناريوهات (SBA)
- تطبيق تقنيات القيمة المعرضة للخطر على المخاطر التشغيلية (Op VaR)
- تحديد الخسائر: القياس والإدارة والمراقبة وإعداد التقارير
- دمج المخاطر التشغيلية في إطار إدارة المخاطر المؤسسية
- المحور 6
البدائل للتصنيفات الائتمانية الخارجية
- تطوير نماذج تقييم داخلية للتعرضات المتعلقة بقروض الشركات
- مناهج الاقتصادات المتقدمة والناشئة لتقييم مخاطر الائتمان
- المحور 7
مخاطر التركز الائتماني والتعرضات الكبيرة
- مخاطر التركز: الفجوات في مناهج الدعامة الأولى (Pillar One)
- ملخص لعملية المراجعة والتقييم الإشرافي (SREP)
- مخاطر التركز ضمن إطار التقييم الداخلي لكفاية رأس المال (ICAAP) في الدعامة الثانية
- تحديد مخاطر التركز القطاعي: المبادئ العامة
- القياس الكمي لمخاطر التركز في أسواق دول مجلس التعاون الخليجي
- المحور 8
النمذجة واختبارات الجهد
- الأساليب المتبعة لإجراء اختبارات الجهد
- الاختبار العكسي باستخدام العوائد التاريخية
- إنشاء السيناريوهات باستخدام العوائد الافتراضية
- أحجام العينات ومدى شمولها للظروف
- مخاطر الإفراط في تكييف معايير إدارة المخاطر مع البيانات التاريخية
- طرق النمذجة وسيناريوهات الطوارئ
- القيود المفروضة على التوزيع الطبيعي في النمذجة الاحتمالية
- القياس الكمي للتعرض وشدة القيم المتطرفة والمخاطر القصوى
- طرق النقص المتوقع تحت الضغط
- المحور 9
محركات مخاطر الطرف المقابل
- فصل تأثير مخاطر السوق على مراكز التداول عن مخاطر ائتمان الطرف المقابل (CCR)
- تسعير مخاطر الطرف المقابل: الهوامش والتصنيفات
- احتمالية التخلف عن السداد (PD) والتعرض عند التخلف عن السداد (EAD)
- التعرض الإيجابي المتوقع (EPE)
- الخسارة عند التخلف عن السداد (LGD) ومعدلات الاسترداد
- مخاطر الطرف المقابل في مقايضات التخلف عن السداد الائتماني
- مخاطر الطرف المقابل في مقايضات أسعار الفائدة
- شركة AIG وشركات التأمين أحادية التخصص في الأزمة المالية
- دور غرفة المقاصة المركزية
- تحليل الجهد وسيناريوهات الجهد العشوائية
- عوامل السوق التي تؤدي إلى تدهور ائتمان الطرف المقابل
- المحور 10
تعديل القيمة الائتمانية والضمانات
- تعريف تعديل القيمة الائتمانية (CVA)
- التعرض الائتماني فيما يتعلق بتأثير مخاطر السوق على المشتقات
- التعرض الإيجابي المتوقع والتعرض في أسوأ الحالات
- الضمانات: المعالجة وفقاً للرابطة الدولية للمقايضات والمشتقات (ISDA)
- فوائد الإدارة الفعالة للضمانات
- تأثير المقاصة (Netting) على تعديل القيمة الائتمانية
- تأثير الضمانات على تعديل القيمة الائتمانية
- التحوط ومقايضات التخلف عن السداد الائتماني
- أدوات التحوط المؤهلة
- مخاطر الطرف المقابل الثنائية والضمانات
- المراكز المضمونة بأكثر من قيمتها ومخاطر تخلف الطرف المقابل عن السداد
- المحور 11
نسبة تغطية السيولة
- شرح نسبة تغطية السيولة (LCR)
- معايير الأصول السائلة عالية الجودة (HQLA)
- فئات الأصول السائلة عالية الجودة: المستوى 1 و 2A و 2B
- نسبة صافي التمويل المستقر (NSFR)
- التمويل المستقر المتاح (ASF) مقابل التمويل المستقر المطلوب (RSF)
- عوامل الترجيح للتمويل المستقر المتاح والتمويل المستقر المطلوب
- المحور 12
تأثير Basel III على نماذج الأعمال المصرفية
- تأثير نسبة تغطية السيولة في Basel III على تعرض الميزانية العمومية للأصول غير السائلة عالية الجودة
- اكتناز الأصول السائلة عالية الجودة من المستوى 1
- عواقب السيولة الكلية غير المقصودة لإطار Basel III
- الارتباط بين الجودة الائتمانية السيادية والجودة الائتمانية المصرفية المحلية
- انخفاض مخزونات سندات الشركات التي يحتفظ بها المتعاملون الأساسيون
- خصم الخسائر غير المحققة للأوراق المالية المتاحة للبيع (AFS) من حقوق الملكية العادية من المستوى الأول (CET1)
- شرح أدوات رأس المال المشروط (CoCos)
- أدوات CoCos كمساهم في رأس المال الإضافي من المستوى الأول (AT1) لكفاية رأس المال
- تاريخ أدوات CoCos وعواقب تحويلها
- تعرض صناديق الثروة السيادية لأدوات CoCos وارتفاع عمليات التصفية لهذه الصناديق
- التعليق المحتمل أو التخفيض لمدفوعات كوبونات أدوات CoCo
- مقاصة الضمانات عبر الأطراف المقابلة المركزية (CCPs)
- نقص الضمانات: التداعيات والتأثير على العائد على حقوق الملكية (ROE) للبنوك
- تأثير إجمالي القدرة على استيعاب الخسائر (TLAC) على البنوك ذات الأهمية النظامية العالمية (G-SIB)
- المحور 13
أنظمة التنفيذ وإعداد التقارير للامتثال لمتطلبات Basel
- آليات المراقبة وإعداد التقارير وكيفية ارتباطها بإدارة المخاطر
- تجنب صوامع البيانات وإعداد التقارير المنعزلة
- المحاسبة والمراقبة وأنظمة تكنولوجيا المعلومات والنسخ الاحتياطي للبيانات
- ضوابط المراقبة: جودة ونزاهة الإجراءات
- تطوير سيناريوهات الطوارئ
- دور الرئيس التنفيذي للمخاطر
- دور المدقق الداخلي
- تطوير لوحات معلومات مؤشرات المخاطر الرئيسية (KRI) للائتمان والسوق والمخاطر التشغيلية
الشهادة
يحصل كل مشارك يُكمل الدورة على شهادة حضور من ARUK Training.
أسئلة شائعة
كيف أسجّل في الدورة؟
اختر الموعد والمدينة من جدول المواعيد واضغط «سجّل»، أو أرسل لنا استفساراً. سيؤكد فريقنا حجزك ويرسل لك الفاتورة.
هل الرسوم تشمل ضريبة القيمة المضافة؟
الرسوم معروضة لكل مشارك ولا تشمل ضريبة القيمة المضافة، والتي تُضاف إلى الفاتورة عند انطباقها.
هل يمكن تقديم هذه الدورة لفريقنا فقط؟
نعم. يمكن تقديم أي دورة من دورات ARUK داخل مؤسستك، أو في قاعة اجتماعات نحجزها لكم، أو بشكل فردي.
هل تتوفر الدورة عبر الإنترنت؟
نعم. نقدّم الدورة مباشرة عبر الإنترنت على يد مدرب، في مواعيد تناسب فريقك، برسوم £1,850 + ضريبة القيمة المضافة للمشارك.
هل يوجد خصم للمجموعات؟
نعم. خصم 20% لمشاركَين، و35% لثلاثة مشاركين، و50% لخمسة مشاركين أو أكثر في الدورة نفسها.
هل يمكن تقديم الدورة بالعربية أو بلغة أخرى؟
نعم. يمكن تقديم دوراتنا بالعربية أو الإنجليزية أو أي لغة أوروبية، على يد مدرب يدرّس بهذه اللغة. اذكر اللغة المفضلة عند التسجيل أو الاستفسار.
ما الشهادة التي سأحصل عليها؟
شهادة حضور من ARUK Training.
دورات ذات صلة
المحاسبة والمالية
Excel المتقدم: الدوال وPower Query وPower Pivot
19–23 أكتوبر 2026 · الرياض
تفاصيل الدورة
