المحاسبة والمالية
الحسابات الدائنة: أفضل ممارسات المحاسبة والإدارة
19–23 أكتوبر 2026 · جدة
تفاصيل الدورةAF-017
تقييم مخاطر الائتمان ونمذجتها وإدارتها
دورة مكثفة لمدة 5 أيام · بالعربية والإنجليزية واللغات الأوروبية
- المدة5 أيام
- الأسلوبحضوري أو مباشرة عبر الإنترنت
- اللغةالعربية أو الإنجليزية أو لغة أوروبية
- الشهادةشهادة حضور من ARUK
- الرسوممن £2,280 + ضريبة القيمة المضافة
يدرس المتخصصون في البنوك والاستثمار محركات قياس وإدارة مخاطر الائتمان عبر 13 وحدة تدريبية على مدار خمسة أيام. يدمج هذا البرنامج التدريبي بين ممارسات التقييم المؤسسي والنمذجة الكمية والتصنيفات واختبارات الضغط. يستخدم المشاركون التحليلات والحسابات عبر برنامج إكسل لدراسة التعرضات الائتمانية والمشتقات ورأس المال التنظيمي وإدارة الضمانات.
حضوري
دورات عامة في مدننا
- 26–30 أكتوبر 2026الدوحة£4,200 + ضريبة القيمة المضافة
- 9–13 نوفمبر 2026برشلونة£3,080 + ضريبة القيمة المضافة
- 23–27 نوفمبر 2026أبوظبي£4,200 + ضريبة القيمة المضافة
- 14–18 ديسمبر 2026فرانكفورت£2,600 + ضريبة القيمة المضافة
- 28 ديسمبر – 1 يناير 2026جدة£4,200 + ضريبة القيمة المضافة
- 4–8 يناير 2027برشلونة£3,080 + ضريبة القيمة المضافة
عرض 23 موعداً إضافياً
- 18–22 يناير 2027أبوظبي£4,200 + ضريبة القيمة المضافة
- 1–5 فبراير 2027باريس£3,600 + ضريبة القيمة المضافة
- 15–19 فبراير 2027القاهرة£2,280 + ضريبة القيمة المضافة
- 8–12 مارس 2027فرانكفورت£2,600 + ضريبة القيمة المضافة
- 22–26 مارس 2027جدة£4,200 + ضريبة القيمة المضافة
- 12–16 أبريل 2027برشلونة£3,080 + ضريبة القيمة المضافة
- 26–30 أبريل 2027سنغافورة£4,200 + ضريبة القيمة المضافة
- 10–14 مايو 2027فرانكفورت£2,600 + ضريبة القيمة المضافة
- 24–28 مايو 2027مسقط£3,080 + ضريبة القيمة المضافة
- 7–11 يونيو 2027برشلونة£3,080 + ضريبة القيمة المضافة
- 21–25 يونيو 2027الدار البيضاء£2,280 + ضريبة القيمة المضافة
- 5–9 يوليو 2027باريس£3,600 + ضريبة القيمة المضافة
- 19–23 يوليو 2027المنامة£3,080 + ضريبة القيمة المضافة
- 9–13 أغسطس 2027فرانكفورت£2,600 + ضريبة القيمة المضافة
- 23–27 أغسطس 2027عمّان£3,400 + ضريبة القيمة المضافة
- 13–17 سبتمبر 2027برشلونة£3,080 + ضريبة القيمة المضافة
- 27 سبتمبر – 1 أكتوبر 2027مدريد£3,400 + ضريبة القيمة المضافة
- 11–15 أكتوبر 2027فرانكفورت£2,600 + ضريبة القيمة المضافة
- 25–29 أكتوبر 2027برلين£3,400 + ضريبة القيمة المضافة
- 1–5 نوفمبر 2027برشلونة£3,080 + ضريبة القيمة المضافة
- 15–19 نوفمبر 2027ميلانو£3,400 + ضريبة القيمة المضافة
- 6–10 ديسمبر 2027باريس£3,600 + ضريبة القيمة المضافة
- 20–24 ديسمبر 2027ملقة£3,080 + ضريبة القيمة المضافة
خصم للمجموعات: مشاركان 20% · 3 مشاركين 35% · 5 مشاركين أو أكثر 50%
لا تناسبك هذه المواعيد؟ يمكننا تقديم هذه الدورة لفريقك في المواعيد التي تناسبكم. اطلب مواعيد خاصة · خيارات التدريب الداخلي
مباشرة عبر الإنترنت
مع مدرب، في مواعيد تناسب فريقك
يمكن تقديم هذه الدورة مباشرة عبر الإنترنت على يد مدرب، بالعربية أو الإنجليزية أو أي لغة أوروبية، لفرد أو لفريق كامل.
£1,850 + ضريبة القيمة المضافة
خصم للمجموعات: مشاركان 20% · 3 مشاركين 35% · 5 مشاركين أو أكثر 50%
طلبات خاصة
خصّص هذه الدورة
اختر ما تريد تغييره، وسنرسل لك عرضاً بالتفاصيل والسعر.
نظرة عامة على الدورة
أدت الأزمة المالية في عام 2008 إلى إعادة تقييم كيفية قياس المؤسسات لمخاطر الائتمان والسيولة. ويدرس هذا البرنامج التدريبي هذا التغيير إلى جانب التركيز الذي تضعه الجهات التنظيمية ولجنة بازل للرقابة المصرفية (Basel Committee on Banking Supervision) على نمذجة الضغط المالي والتدهور في أسواق الائتمان. ويدرس المشاركون الأساليب المستخدمة داخل المؤسسات المالية لتقييم المقترضين والمحافظ.
يبدأ القياس بالتعثر والخسارة. وتتناول 13 وحدة تدريبية التصنيفات الائتمانية والمعالجات المحاسبية قبل الانتقال إلى تعرض الطرف المقابل والنماذج الكمية والمخاطر السيادية، بما في ذلك الروابط بين الدين الوطني والأنظمة المصرفية المحلية. ويتناول العمل على اختبارات الضغط استخداماتها والقيود المفروضة عليها. وتوفر بيانات السوق والقوائم المالية للشركات مواد إضافية للتقييم الائتماني.
وتدعم نماذج إكسل التحليل الائتماني العملي. وتتناول الوحدات التدريبية الأخيرة المشتقات المستخدمة للتحوط من التعرضات، وتكاليف رأس المال بموجب بازل 3 (Basel III)، واختبارات الضغط باستخدام طريقة مونت كارلو (Monte Carlo). ويتناول العمل على الضمانات وثائق الرابطة الدولية للمقايضات والمشتقات (ISDA)، والمقاصة، وتعديل تقييم الائتمان (CVA)، بما في ذلك عواقب المخاطر الثنائية والمراكز المفرطة الضمان.
أهداف الدورة
بنهاية الدورة، سيكون المشاركون قادرين على:
- تحديد المكونات الرئيسية لمخاطر الائتمان
- تحليل المحركات المالية على مستوى المقترض وتأثيرات الاقتصاد الكلي على مخاطر الائتمان على مستوى النظام
- شرح طرق نمذجة التعرض الائتماني
- تطبيق أدوات وطرق مختلفة للتسجيل الائتماني
- توضيح كيفية استخدام المشتقات الائتمانية وتقييم مخاطرها
- تطبيق طرق إدارة الضمانات على التعرضات الناشئة عن المشتقات الائتمانية
الكفاءات المستهدفة
- نمذجة مخاطر الائتمان
- تقييم طلبات الائتمان
- تقييم قروض التمويل والتسهيلات الائتمانية
- الامتثال للوائح الائتمان
- إدارة لجان الائتمان والمخاطر
الفئة المستهدفة
تناسب هذه الدورة:
- موظفو البنوك العاملون في أي مجال من مجالات مخاطر الائتمان
- المسؤولون عن تخصيص الأصول والمخططون الاستراتيجيون للمحافظ
- مديرو الصناديق السيادية والباحثون
- مديرو ومراقبو المخاطر
- المستثمرون من القطاع الخاص وكبار موظفي المكاتب الخلفية
- المهنيون المهتمون بنمذجة الائتمان
- الموظفون المسؤولون عن الامتثال للوائح مخاطر الائتمان في المؤسسات المالية
منهجية التدريب
- يستخدم المشاركون نماذج إكسل لتحليل الائتمان وإكمال تمارين الحساب الفردية
- تتناول الأنشطة الجماعية والمناقشات العامة الأساليب وتطبيقاتها
محاور الدورة
- المحور 1
محركات مخاطر الائتمان والمقاييس الأساسية
- مفاهيم الاقتصاد الكلي والتمويل الجزئي المحركة لمخاطر الائتمان
- قياس التعرض الائتماني والنتائج السلبية
- تقييم احتمالية التعثر ومخاطر الائتمان عبر محافظ القروض
- المحددات المستخدمة في إدارة مخاطر الائتمان
- تقدير احتمالية التعثر (PD)
- قياس التعرض عند التعثر (EAD)
- تقييم الخسارة في حالة التعثر (LGD)
- انتقال الائتمان من خلال مصفوفات الانتقال
- تحليل القوائم الأساسية والنسب والخصائص النوعية للميزانية العمومية
- التعرض الائتماني المحتمل وخارج الميزانية العمومية
- مقاييس السوق باستخدام هوامش السندات وأسعار المقايضة
- فهم مخاطر الائتمان للطرف المقابل
- التسجيل الائتماني ونمذجة الائتمان وتحديد المخاطر وتقييم الجدارة الائتمانية
- المحور 2
استخدام وتقييم التصنيفات الائتمانية
- أنظمة التصنيف التي تستخدمها وكالات التصنيف الائتماني (CRAs)
- أدوار وكالات موديز (Moody's) وستاندرد آند بورز (Standard & Poor's) وفيتش (Fitch)
- طرق التصنيف التي تشمل المصدرين والمعلومات التاريخية ودورات الأعمال
- تصنيف الأوراق التجارية
- مناهج التصنيف السيادي للأسواق المتقدمة والناشئة
- التعارض بين خدمة المصدرين وحماية مشتري الائتمان
- إخفاقات وكالات التصنيف الائتماني في تصنيف التزامات الدين المضمونة (CDOs) والمشتقات الأخرى
- استخدام البنوك لمصفوفات انتقال التصنيفات للقيمة الائتمانية المعرضة للخطر (VaR)
- وجهات نظر السوق حول الجدارة الائتمانية بعد ترقية أو خفض التصنيف
- أحكام قانون دود-فرانك (Dodd-Frank) التي تقلل الاعتماد على التصنيفات الخارجية
- المحور 3
المعالجة المحاسبية ومتطلبات رأس المال
- التمييز بين تعرضات محفظة التداول والمحفظة المصرفية
- تدابير بازل 3 التي تعالج المراجحة التنظيمية
- المعالجة المحاسبية للتوريق والمراكز خارج الميزانية العمومية
- معالجة الأصول المتاحة للبيع والسيولة والأصول السائلة عالية الجودة (HQLA) وجمود الميزانية العمومية
- دراسة المعيار الدولي للتقارير المالية 9 (IFRS 9) والجدول الزمني لتنفيذه والمراجعات المحتملة
- الاعتراف بالخسائر المتوقعة والعلامات المبكرة لانخفاض قيمة الأصول
- متطلبات التكلفة المطفأة والاحتفاظ حتى تاريخ الاستحقاق
- قياس القيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر (FVOCI)
- قياس القيمة العادلة من خلال الربح أو الخسارة (FVPL)
- المحور 4
تقييم تعرض الطرف المقابل
- الخسائر عند فشل المدين في الوفاء بالالتزامات التعاقدية
- فصل مكونات مخاطر الائتمان
- موثوقية تقديرات احتمالية تعثر المدين
- احتمالات خفض تصنيف الطرف المقابل وتوسيع هوامش الائتمان
- تقدير نسبة الاسترداد بعد التعثر
- قياس خسائر الائتمان مقارنة بهوامش رأس المال
- تحديد أحداث التعثر من خلال اتفاقية الرابطة الدولية للمقايضات والمشتقات (ISDA) وملحق دعم الائتمان
- تقييم التصنيفات والدرجات كمؤشرات على مخاطر التعثر الفعلية
- استجابات بازل 3 لتعثر الطرف المقابل وتراجع جودة الائتمان
- تعديل تقييم الائتمان (CVA) وتعديل تقييم الدين (DVA)
- التعرض المتوقع (EE) والتعرض الإيجابي المتوقع (EPE) ومخاطر الاتجاه الخاطئ (WWR)
- المحور 5
المناهج الكمية لنمذجة الائتمان
- مقاييس الائتمان وأنظمة التسجيل والتصنيف الائتماني
- استخدام العمليات العشوائية لنمذجة مخاطر الائتمان
- تقدير احتمالية التعثر باستخدام نموذج كي إم في (KMV) وطرق المسافة إلى التعثر
- تفسير ديون الشركة وحقوق ملكيتها كخيارات
- نمذجة التعثر في التزامات الدين المضمونة (CDOs) والتزامات الرهن العقاري المضمونة (CMOs) والأدوات المهيكلة الأخرى
- الدروس المستفادة من أدوات الاستثمار المهيكلة (SIVs) والتمويلات الأخرى خارج الميزانية العمومية
- توسيع القيمة المعرضة للخطر (VaR) لقياس القيمة المعرضة للخطر عند التعثر
- توسيع مصفوفات انتقال الائتمان عبر آفاق زمنية
- الجمع بين القيمة الائتمانية المعرضة للخطر (CVaR) والقيمة السوقية المعرضة للخطر
- احتمالات التعثر المشتركة والكوبولا (Copulas) في القيمة الائتمانية المعرضة للخطر للمحفظة
- تقدير الخسارة في حالة التعثر (LGD) ومعدلات الاسترداد
- المحور 6
الجدارة الائتمانية للمقترضين السياديين
- العوامل المحددة للجدارة الائتمانية السيادية
- الاختلافات القضائية التي تؤثر على السندات السيادية
- تدهور الميزانية العمومية العامة وارتفاع نسب الدين إلى الناتج المحلي الإجمالي
- الروابط بين المخاطر السيادية والمخاطر المصرفية المحلية
- تأثيرات التصنيف الناتجة عن الاختلالات العالمية والدول ذات الفائض أو العجز
- تقييم دور سوق مقايضات التخلف عن سداد الائتمان (CDS) السيادية
- إعادة هيكلة الدين السيادي من خلال عمليات الإنقاذ المالي الخارجي والداخلي
- حماية أصحاب المصلحة وأولوية المطالبات والوضع المفضل للبنوك المركزية
- دور شروط العمل الجماعي (CACs)
- نظرية الدومينو السيادية والعدوى المالية
- المحور 7
تصميم وتقييم اختبارات الضغط
- حساسية الائتمان تجاه السوق وأسعار الفائدة والمخاطر النظامية
- طرق إجراء اختبارات الضغط
- الاختبار العكسي مقابل العوائد التاريخية
- اختبارات الضغط القائمة على العوائد الافتراضية
- تطبيق تحليل المكونات الرئيسية
- تقييم ما إذا كانت العينات التاريخية تغطي ظروفا مختلفة كافية
- تقليل الهشاشة في الأنظمة الأقل ترابطا
- المحور 8
قراءة معلومات السوق المتعلقة بالائتمان
- مراقبة العوائد السيادية وهياكل أجل أسعار الفائدة للدولار الأمريكي واليورو والجنيه الإسترليني والين
- تفسيرات سلوك منحنى العائد
- فهم علاوة السيولة
- فهم علاوة الملاذ الآمن
- المحور 9
هوامش الائتمان من الدرجة الاستثمارية والعائد المرتفع
- الهوامش مقارنة بسندات الخزانة الأمريكية والألمانية والبريطانية
- أسعار التمويل المضمونة لليلة واحدة مثل SOFR و SONIA و ESTER ومقايضات المؤشر لليلة واحدة (OIS) ومتوسط مؤشر اليورو لليلة واحدة (Eonia)
- استخدام الهوامش المعدلة بالخيارات (OAS)
- تقدير احتمالية التعثر من أسعار مقايضات التخلف عن سداد الائتمان (CDS)
- مؤشرات ثقة المستثمرين والمقاييس المتعارضة لمعنويات السوق
- المحور 10
القوائم المالية والتقييم الائتماني
- تحليل القوائم المالية للتقييم الائتماني
- التقييم التفصيلي للميزانيات العمومية وقوائم الدخل والتدفقات النقدية للشركات
- تأثيرات الرسملة والتوحيد وإصدارات حقوق الاكتتاب
- نسب الربحية والسيولة ودوران الأصول والرفع المالي
- مقاييس السيولة والتوزيعات والاستقرار المالي والرفع التشغيلي
- سياسة توزيع الأرباح والعائد على حقوق الملكية (ROE) والعائد على رأس المال المستخدم (ROCE)
- ربحية السهم ونسب السعر إلى الأرباح (P/E) التاريخية أو المستقبلية
- عائد توزيعات الأرباح وتغطية الأرباح والفائدة ومقاييس السعر إلى القيمة الدفترية
- طرق النسب لتحديد الضغط الائتماني والتعثر
- درجة زد لألتمان (Altman's Z score) ونموذج كي إم في (KMV) وتحليلات موديز (Moody's Analytics)
- نموذج أولسون للتعثر ومقاييس المخاطر RiskMetrics وعرض محفظة الائتمان لماكينزي
- المحور 11
التحوط الائتماني ورأس المال التنظيمي
- آليات المشتقات المستخدمة للتحوط من مخاطر الائتمان للمحفظة
- المشتقات الائتمانية لاسم واحد ممولة وغير ممولة
- مقايضات التخلف عن سداد الائتمان (CDS) القائمة على السلة والشريحة والمؤشر
- تأثيرات رأس المال التنظيمي لاستخدام المشتقات الائتمانية أو الاحتفاظ بها
- الوثائق القانونية للرابطة الدولية للمقايضات والمشتقات (ISDA) لمقايضات أسعار الفائدة (IR) وملحق دعم الائتمان (CSA)
- متطلبات رأس المال التنظيمي وفقا لبازل 3
- مناهج بازل 3 لتكاليف رأس المال لمخاطر الائتمان
- إجراء اختبارات الضغط باستخدام محاكاة مونت كارلو (Monte Carlo)
- المحور 12
حساب رأس المال للتعرضات الائتمانية
- استخدام المنهج الموحد
- استخدام المنهج الأساسي القائم على التصنيفات الداخلية
- استخدام المنهج المتقدم القائم على التصنيفات الداخلية
- المحور 13
تعديل تقييم الائتمان وإدارة الضمانات
- تحديد تعديل تقييم الائتمان (CVA)
- تأثيرات التعرض الائتماني ومخاطر السوق على المشتقات
- التعرض الإيجابي المتوقع وفي أسوأ الحالات
- معالجة الرابطة الدولية للمقايضات والمشتقات (ISDA) لتقديم الضمانات
- فوائد إدارة الضمانات بفعالية
- كيف تؤثر الضمانات والمقاصة على تعديل تقييم الائتمان
- التحوطات المؤهلة واستبعاد هياكل التعثر رقم نون (nth-to-default)
- الضمانات في مخاطر الطرف المقابل الثنائية
- مخاطر تعثر الطرف المقابل عندما تكون المراكز مضمونة بشكل مفرط
الشهادة
يحصل كل مشارك يُكمل الدورة على شهادة حضور من ARUK Training.
أسئلة شائعة
كيف أسجّل في الدورة؟
اختر الموعد والمدينة من جدول المواعيد واضغط «سجّل»، أو أرسل لنا استفساراً. سيؤكد فريقنا حجزك ويرسل لك الفاتورة.
هل الرسوم تشمل ضريبة القيمة المضافة؟
الرسوم معروضة لكل مشارك ولا تشمل ضريبة القيمة المضافة، والتي تُضاف إلى الفاتورة عند انطباقها.
هل يمكن تقديم هذه الدورة لفريقنا فقط؟
نعم. يمكن تقديم أي دورة من دورات ARUK داخل مؤسستك، أو في قاعة اجتماعات نحجزها لكم، أو بشكل فردي.
هل تتوفر الدورة عبر الإنترنت؟
نعم. نقدّم الدورة مباشرة عبر الإنترنت على يد مدرب، في مواعيد تناسب فريقك، برسوم £1,850 + ضريبة القيمة المضافة للمشارك.
هل يوجد خصم للمجموعات؟
نعم. خصم 20% لمشاركَين، و35% لثلاثة مشاركين، و50% لخمسة مشاركين أو أكثر في الدورة نفسها.
هل يمكن تقديم الدورة بالعربية أو بلغة أخرى؟
نعم. يمكن تقديم دوراتنا بالعربية أو الإنجليزية أو أي لغة أوروبية، على يد مدرب يدرّس بهذه اللغة. اذكر اللغة المفضلة عند التسجيل أو الاستفسار.
ما الشهادة التي سأحصل عليها؟
شهادة حضور من ARUK Training.
دورات ذات صلة
المحاسبة والمالية
Excel المتقدم: الدوال وPower Query وPower Pivot
19–23 أكتوبر 2026 · الرياض
تفاصيل الدورة
